中访网数据 江苏恒瑞医药股份有限公司(以下简称“恒瑞医药”)董事会近日审议通过新版《内部审计管理制度》，进一步规范公司内部审计体系，强化风险防控与内部控制有效性。该制度明确内部审计机构的职责、权限及工作程序，覆盖公司总部、分支机构及重要参股公司，旨在提升治理水平并保障财务信息真实性。
根据公告，恒瑞医药内部审计机构直接向董事会审计委员会汇报，独立于财务部门，重点监督财务收支、经济活动及内控执行情况。制度要求审计机构每年提交工作报告，并对发现的重大缺陷或舞弊行为直接上报。同时，公司需在年报中同步披露内控评价报告及会计师事务所审计意见，若存在重大风险需董事会专项说明。
关键条款包括：审计机构有权调取财务资料、封存可疑证据，并对违规行为提出追责建议；被审计单位需在3个工作日内反馈整改意见；董事会将内控有效性纳入年度审议。新制度还明确奖惩机制，对阻碍审计或隐瞒问题的行为从严处理。
此次修订响应了A股及港股上市规则对内部控制的要求，预计将增强恒瑞医药合规运营能力，降低潜在风险配资一流股票配资网站，维护投资者权益。
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